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캐나다에서 연금은
‘캐나다 은퇴연금(CPP, Canada Pension Plan)’에 의해 그 재원이 마련된다. CPP는 고용주가 모든 직원에 대해 월급에 따라 정해진 금액을 납입을 하여야 한다. 고용주는 이 납입 금액의 절반을 직원의 급료에서 제하기 때문에 고용주가 직원이 반반씩 내는 것이며, 직원의 입장에서는 혜택을 본다. 자영업자의 경우는 외부의 도움이 없어 전액을 자신이 부담하여야 한다.
이렇게 연금이 모이면 그 납입 금액에 의해서 은퇴연금(Retirement Pension), 장애혜택(Disability Benefits), 사망후혜택(Benefits after a death) 등이 주어진다. 대표적인 캐나다 은퇴연금(CPP)은 65세에 받기 시작하는 것이 일반적이나, 돈이 필요한 경우 60세에 신청을 할 수도 있고, 조금 여유가 있으면 70세에 신청하는 것도 가능하다. 은퇴연금은 최대 한달 $1000 정도 받을 수 있으나 평균 $600 정도 받고 있는 것으로 통계에 나와있으며, 수입으로 잡혀 소득세(Income Tax)를 내야한다. 그러므로 언제 신청하는 것이 좋은지 생각해봐야 하는데, 돈이 일찍 필요한지, 자신이 투자를 잘하여 먼저 받아 투자 이익을 낼 수 있는지, 60세 이후 소득이 있는지, 오래 살 것 같은지 등을 고려해볼 수 있겠다. 물론 늦게 신청할수록 매달 받는 금액은 많아지는데, 60세와 65세에 신청하는 것을 비교하면 74세에 손익이 같은 시점(Break Even)에 도달한다.
장애인의 경우는
은퇴연금이 시작되기 전까지 장애혜택을 받을 수 있으며, 은퇴연금이 시작되는 나이가 되면 자동적으로 은퇴연금으로 전환된다. 장애연금은 은퇴연금보다 혜택이 조금 더 많아서 최대 한달 $1200 정도 받을 수 있으나 평균 $900 정도 받고 있다. 신청 자격은 정신적 육체적 장애 판정을 받아 오랜동안 일을 할 수 없는 65세 미만의 사람에게 주어진다.
노령연금(OAS, Old Age Security)은
수혜자의 CPP 납입과는 무관하게 혜택이 주어진다. 노령연금의 신청자격은 65세 이상의 캐나다 시민권자나 영주권자에게 주어지는데, 18세 이후에 10년 이상 캐나다에 거주하고 있어야 한다. 노령연금은 반드시 신청하여야 지급이 된다. 만일 현재 다른 나라에 거주하고 있으면 18세 이후 20년 이상을 캐나다에서 살았어야 한다. 혜택 받는 금액은 거주기간에 따라 좌우되는데 2017년 기준 최대한 한달 $600 정도이며, 연수입이 한도($74,788)보다 많으면 혜택이 조금 줄어든다.
만일 OAS 수혜자중에서 수입이 낮은 경우는 수입보장보조금(GIS, Guaranteed Income Supplement)이라 하여 추가로 받는 혜택이 있고, 단기간 동안 (60-64세) 신청할 수 있는 보조용돈(Allowance) 이라는 것도 있다.
공무원이 은퇴하면
받는 공무원 연금(PSPP, Public Service Pension Plan)은 확정급여연금(Defined Benefit Pension)이라 하여 고용될 때 연금을 얼마 받을지를 미리 계약하여 지불된다.
공무원 연금 혜택을 결정하는 방식은 1년 근무기간마다 기준 연봉의 2%를 퇴직한 후에 평생 받는 것이다. 그 기준 연봉을 결정하는 방식은 자신의 근무기간중 가장 높은 연봉을 받은 5년을 평균하여 결정되며 결과적으로 마직막 근무 5년 연봉의 평균이 되는 것이 보통이다. 그러므로 가령 10년 근무하면 20%, 35년 근무하여 퇴직하면 70%를 받을 수 있는데, 연금은 최대한 70%로 되어있기 때문에 35년 근무를 하면 대부분 은퇴를 한다. 단 30년 미만 근무의 공무원이 55세 미만의 나이에 퇴직하면 연금 계산에 있어서 불이익을 받는다.
여담으로서 주위에 한 공무원이 은퇴를 하였는데 공무원 연금과 CPP를 따로 받을 것으로 예상했다가, 받아보고서야 그 안에 포함되어 있는 것을 알고서 크게 낙담하는 사람도 있었다.
참고 (Reference)
캐나다의 모든 공공 연금(Public pensions)에 대한 정보:
https://www.canada.ca/en/services/benefits/publicpensions.html
노령연금(OAS) 신청조건:
http://www.esdc.gc.ca/en/cpp/oas/eligibility.page
수입보장보조금(GIS):
http://www.esdc.gc.ca/en/cpp/oas/gis/index.page
은퇴 연금 수입 계산(Canadian Retirement Income Calculator – Retirement Savings):
https://srv111.services.gc.ca/rrsp/index
2022.12.13 Update
